Εφορία: Έλεγχος σε καταθέσεις και εισοδήματα από το εξωτερικό

Αυτές οι πληροφορίες, που προέρχονται από ξένες τράπεζες και τις φορολογικές υπηρεσίες άλλων χωρών, έχουν φτάσει στην ΑΑΔΕ, η οποία προχωρά σε εκτενείς διασταυρώσεις για να εντοπίσει καταθέσεις, εμβάσματα και άλλα περιουσιακά στοιχεία που ενδεχομένως δεν έχουν δηλωθεί από Έλληνες φορολογούμενους στο εξωτερικό.

Ειδικότερα, στο στόχαστρο βρίσκονται εκείνοι που έχουν τη φορολογική τους κατοικία στην Ελλάδα και κερδίζουν τόκους από καταθέσεις σε ξένες τράπεζες ή εισοδήματα από άλλες χώρες πέρα από τις καταθέσεις.

Τα δεδομένα που φτάνουν στην ΑΑΔΕ προέρχονται από «ιδρύματα πληρωμών αλλοδαπής για συναλλαγές Ελλήνων», με σκοπό τον εντοπισμό χρηματικών μεταφορών που δεν δικαιολογούνται από τα δηλωμένα εισοδήματα στις φορολογικές δηλώσεις.

Οι έλεγχοι αυτοί αφορούν άτομα που φορολογούνται στην Ελλάδα και είναι υποχρεωμένα να δηλώνουν όλα τα εισοδήματα τους από το εξωτερικό, όπως επίσης και τους τόκους των καταθέσεων ή τις αποδόσεις από τις επενδύσεις τους.

Επιπλέον, η ΑΑΔΕ βρίσκεται σε διαδικασία διασταύρωσης των πληροφοριών που έχουν εισέλθει από αλλοδαπές αρχές, πάνω από το 50% των οποίων αφορά τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος (DAC1) για το 2019.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΕΠΙΣΗΣ

Έχεις αυτό το εισόδημα; Θα σε ελέγξει η Εφορία

Ποια στοιχεία έχουν στα χέρια τους οι αρχές

Τα στοιχεία που έχουν στην διάθεσή τους οι εγχώριες αρχές και έχουν λάβει από τις συνεργαζόμενες χώρες, είναι τα ακόλουθα:

• Προσωπικά στοιχεία των υπόχρεου, όπως το όνομα, τη διεύθυνση, τον ΑΦΜ, την ημερομηνία και τον τόπο γέννησης (στην περίπτωση φυσικού προσώπου) κάθε δηλωτέου προσώπου που είναι δικαιούχος, καθώς και των επιχειρήσεων.
• Στοιχεία Λογαριασμών: Αριθμός λογαριασμού ή το λειτουργικό ισοδύναμο ελλείψει αριθμού λογαριασμού, επωνυμία και αριθμός ταυτοποίησης, εάν υπάρχει, του Δηλούντος Χρηματοπιστωτικού Ιδρύματος,
• Υπόλοιπα Λογαριασμών: Υπόλοιπο ή αξία του λογαριασμού, συμπεριλαμβανομένης, στην περίπτωση του Ασφαλιστήριου Συμβολαίου με Αξία Εξαγοράς ή του Συμβολαίου Προσόδων, της αξίας εξαγοράς κατά τη λήξη ή της τιμής εξαγοράς σε περίπτωση πρόωρης λύσης του συμβολαίου, στο τέλος του σχετικού ημερολογιακού έτους, ή το κλείσιμο του λογαριασμού, εάν ο λογαριασμός έκλεισε κατά τη διάρκεια αυτού του έτους,
• Τόκοι Λογαριασμών: Το συνολικό ακαθάριστο ποσό των τόκων που καταβλήθηκε ή πιστώθηκε στον λογαριασμό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους.
• Αποδόσεις Λογαριασμών Θεματοφυλακής:

(i) το συνολικό ακαθάριστο ποσό των τόκων, το συνολικό ακαθάριστο ποσό των μερισμάτων και το συνολικό ακαθάριστο ποσό λοιπών εισοδημάτων που προέκυψαν σε σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στον λογαριασμό, και

(ii) τα συνολικά ακαθάριστα έσοδα από την πώληση ή την εξαγορά χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον λογαριασμό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους.

• Αποδόσεις άλλων Προϊόντων: Σε περίπτωση λογαριασμού που δεν περιγράφεται παραπάνω, το συνολικό ακαθάριστο ποσό που καταβλήθηκε ή πιστώθηκε στον Δικαιούχο Λογαριασμού σε σχέση με τον λογαριασμό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους.